「デリバティブ取引等に係る投資制限」のリスク管理方法について

投資信託の信託財産に関する金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る変動その他の理由により発生し得る損失額の算出及びデリバティブ取引等に係る投資制限管理は、投資信託協会規則「投資信託等の運用に関する規則に関する細則」に定める方式のうち以下のとおり管理することとします。

• ヘッジ目的のためのみデリバティブ取引等の投資指図を行う場合、簡便法
• ヘッジ目的以外でデリバティブ取引等の投資指図を行う場合（デリバティブ取引等をヘッジ目的とヘッジ目的以外の目的で投資指図を行う場合を含みます。）、VaR方式
  • VaR方式とは過去の一定期間の株価・金利・為替等の変動データに基づき、将来のある一定期間（保有期間）のうちに、 ある一定確率（信頼水準）で発生する可能性がある最大損失額（リスク量）を統計的手法によって推計する方式です。